Inventarisatie van de risico’s
Er is voor gekozen om de belangrijkste risico’s qua financiële impact in kaart te brengen door middel van een korte scan van de organisatie.
In totaal zijn er 32 risico’s opgenomen in het risicoprofiel.
In onderstaand overzicht zijn de tien risico’s gepresenteerd die de grootste invloed hebben op de benodigde weerstandscapaciteit.
Nr. | Risico | Kans | Gevolg | Invloed |
|---|---|---|---|---|
1 | Algemene uitkering valt lager uit dan geraamd. | 70% | 1.000 | 30% |
2 | Programmakosten Sociaal Domein Jeugdzorg, WMO, BMS bij GR Peelgemeenten vallen hoger uit dan geraamd. | 50% | 700 | 15% |
3 | Uitvoeringskosten Sociaal Domein werkloosheidsuitkeringen, leerwerktrajecten bij GR Senzer vallen hoger uit dan geraamd. | 70% | 360 | 11% |
4 | Extra uitvoerings- of programmakosten Blink - tariefstelling afvalkosten (incl. verpakkingsbijdrage) levert structureel tekort ten opzicht van uitvoeringskosten | 70% | 350 | 10% |
5 | Omgevingswet; in de uitvoering van de omgevingswet komt een aantal zaken bij elkaar: minder taken ODZOB in voortraject maar meer in toezicht en handhaving, meer taken bij de gemeente in het voortraject en bij de participatie en de lege opbrengsten zijn mogelijk lager. | 50% | 250 | 5% |
6 | Hogere dan geraamde kosten personeelsbezetting door hoger ziekteverzuim, moeilijk invullen van vacatures en hogere kosten voor inhuur personeel. | 40% | 500 | 4% |
7 | Wegvallen extra rijksbijdrage Jeugdzorg: voor 2019-2021 is € 300.000 extra toegekend in het gemeentefonds voor kosten jeugdzorg. Dit bedrag is (nog) niet structureel toegekend, maar wel al als structurele inkomsten opgenomen in de meerjarenbegroting. | 25% | 300 | 3% |
8 | Onvoorziene uitgaven investeringen onderhoud kapitaalgoederen (bijvoorbeeld groenonderhoud en onderhoud sportvelden). | 70% | 100 | 3% |
9 | Gemeentelijke bijdrage bij omvallen maatschappelijke instellingen met onevenredige maatschappelijke effecten. | 10% | 500 | 2% |
10 | Het niet aflossen op gemeentelijke leningen, zoals starterslening, duurzaamheidslening, etc. | 10% | 354 | 2% |
Totaal grote risico's (maximaal gevolg) | 4.164 | |||
Overige risico's (maximaal gevolg) | 1.734 | |||
Totaal alle risico's (maximaal gevolg) | 5.898 | |||
Zekerheidspercentage 90% | 1.816 |
Op basis van de ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 5,9 miljoen) ongewenst is.
De risico’s zullen zich immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang manifesteren.
Zekerheids-percentage | Bedrag |
|---|---|
10% | € 560.657 |
25% | € 809.999 |
50% | € 1.144.527 |
75% | € 1.496.950 |
80% | € 1.585.148 |
90% | € 1.815.849 |
95% | € 2.005.441 |
99% | € 2.351.473 |
Figuur 2: Uitkomsten risicosimulatie gemeente Laarbeek
Toelichting:
In de tabel wordt de omvang van de benodigde weerstandscapaciteit aangegeven, verbonden aan de mate van betrouwbaarheid van de simulatie. De grafiek toont de verdeling van de kansen en totale financiële gevolgen.
Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat alle risico’s kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 1,8 miljoen (benodigde weerstandscapaciteit).